济南钢铁股份有限公司2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人蔡漳平、主管会计工作负责人徐亮天及会计机构负责人(会计主管人员)潘刚声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
公司负责人姓名
蔡漳平
主管会计工作负责人姓名
徐亮天
会计机构负责人(会计主管人员)姓名
潘刚
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元)
30，912，111，696.75
32，793，207，042.61
-5.74
所有者权益(或股东权益)(元)
7，227，505，481.62
7，172，982，621.49
0.76
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)
2.3162
2.2987
0.76
年初至报告期期末
(1-9月)
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元)
3，593，817，344.26
不适用
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)
1.1517
不适用
报告期
(7-9月)
年初至报告期末
(1-9月)
本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元)
44，950，088.56
62，397，994.36
不适用
基本每股收益(元/股)
0.0144
0.0200
不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)
0.0147
0.0203
不适用
稀释每股收益(元/股)
0.0144
0.0200
不适用
加权平均净资产收益率(%)
0.62
0.86
增加3.28个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)
0.63
0.88
增加3.28个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
年初至报告期期末金额
(1-9月)
非流动资产处置损益
130，571.84
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
610，000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-1，621，149.22
所得税影响额
220，144.35
少数股东权益影响额(税后)
-224，175.00
合计
-884，608.03
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数(户)
228，161
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称)
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
济钢集团有限公司
2，143，421，174
人民币普通股
兴业银行股份有限公司-兴全全球视野股票型证券投资基金
24，200，622
人民币普通股
莱芜钢铁集团有限公司
7，699，642
人民币普通股
邹洪涛
5，179，545
人民币普通股
中原-建行-中原证券炎黄一号精选基金集合资产管理计划
4，980，001
人民币普通股
山东黄金集团有限公司
4，619，785
人民币普通股
山东金岭铁矿
4，619，785
人民币普通股
山东省耐火原材料公司
4，619，785
人民币普通股
兴业全球基金公司-兴业-白新亮特定资产管理
3，868，700
人民币普通股
中信建投-交行-中信建投精彩理财新经济集合资产管理计划
3，504，205
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债项目
报告期末
上年年末
增减金额
增减变化
增减变动主要原因
货币资金
1，154，527，266.86
1，764，760，503.63
-610，233，236.77
-34.58%
1、减少新开承兑，承兑保证金相应减少;2、通过加强资金管理，减少了资金占用
应收票据
487，442，670.12
952，253，146.25
-464，810，476.13
-48.81%
通过加强资金管理，减少了资金占用
工程物资
35，912，210.05
249，345，692.80
-213，433，482.75
-85.60%
本期工程物资转入在建工程所致
递延所得税资产
111，390，379.44
162，467，754.27
-51，077，374.83
-31.44%
主要原因是08年收购济钢集团资产评估增值部分对应的递延所得税转入所得税所致;
短期借款
2，965，015，480.00
6，191，472，400.00
-3，226，456，920.00
-52.11%
主要原因是公司为降低财务费用，加大贸易融资方式购买原材料，结余资金归还银行贷款所致;
应付账款
7，129，942，880.31
4，108，814，801.76
3，021，128，078.55
73.53%
主要原因是公司期末未到期的进口原料款增加所致;
应付票据
145，068，674.60
1，958，117，714.29
-1，813，049，039.69
-92.59%
公司本期减少新开银行承兑汇票
应付职工薪酬
43，699，890.64
10，241，001.97
33，458，888.67
326.71%
主要原因是公司期末未付的工资、福利费及工会经费增加所致;
应交税费
-4，781，023.87
-92，310，982.99
87，529，959.12
-94.82%
主要原因是公司年末留抵的增值税进项税较年初下降所致;
其他应付款
767，860，739.61
1，391，882，853.77
-624，022，114.16
-44.83%
公司期末应付银行海外代付、电费及工程设备等款项减少
一年内到期的非流动负债
3，952，361，892.93
2，367，334，212.58
1，585，027，680.35
66.95%
本期期末一年内到期的长期借款增加
递延所得税负债
39，937，080.14
63，256，155.47
-23，319，075.33
-36.86%
主要原因是因收购济钢集团资产款未确认融资费用减少所致。
损益表项目
年初至报告期末
上年同期
增减金额
增减变化
增减变动原因
营业税金及附加
28，798，616.49
9，167，459.99
19，631，156.50
214.14%
主要原因是本期实现的应交增值税增加所致
营业费用
348，077，970.49
207，260，683.41
140，817，287.08
67.94%
主要原因是本期出口较上年同期增加及部分客户运费结算方式变化所致
管理费用
1，062，897，575.59
310，056，098.92
752，841，476.67
242.81%
主要原因是公司修理费用从制造费用改为管理费用核算
资产减值损失
24，054，415.89
-3，399，141.50
27，453，557.39
-807.66%
本期坏帐准备计提增加所致
营业外收入
2，349，996.84
1，213，520.00
1，136，476.84
93.65%
主要原因是递延收益转入营业外收入
所得税费用
29，881，366.22
15，341，664.53
14，539，701.69
94.77%
主要原因是利润比去年同期增加
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、吸收合情况
济南钢铁实施换股吸收合并莱钢股份的重大资产重组事宜，相关材料已报中国证监会审核。报告期，根据中国证监会的反馈意见，补充完善了相关材料。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期内，公司未进行现金分红。
济南钢铁股份有限公司
法定代表人: 蔡漳平
2011年10月25日
股票简称：济南钢铁股票代码：600022 公告编号：2011-034
济南钢铁股份有限公司
第三届董事会第二十七次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
济南钢铁股份有限公司第三届董事会第二十七次会议通知于2011年10月15日以书面方式通知各位董事，会议于2011年10月25日以通讯表决的方式召开，公司现有董事9人，参加表决董事9人。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》等有关规定。会议议案均经全体出席董事审议，并形成决议如下：
1、审议通过了关于公司2011年第三季度报告的议案。
本议案9票同意，0票反对，0票弃权。
2、审议通过了关于调整固定资产折旧年限的议案。详见登载于2011年10月27日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及中国证券报、上海证券报、证券日报及证券时报上的《济南钢铁股份有限公司关于调整固定资产折旧年限的公告》(公告编号2011-036)。
本议案9票同意，0票反对，0票弃权。
3、审议通过了关于徐亮天先生辞去济南钢铁股份有限公司财务负责人的议案。
因工作原因，徐亮天先生书面申请，辞去济南钢铁股份有限公司财务负责人职务。根据《公司章程》的规定，徐亮天先生的辞职报告自送达董事会时生效。
本议案9票同意，0票反对，0票弃权。
4、审议通过了关于聘任曹孟博先生为济南钢铁股份有限公司财务负责人的议案。
附：曹孟博先生简历
曹孟博，男，1967年出生，硕士，中共党员，高级经济师。1991年7月参加工作，历任济钢集团总公司财务处成本科副科长、自动化部财务科科长、财务处成本科科长，2008年10月任济钢集团总公司财务处处长助理，2010年10月任济钢集团有限公司财务处副处长，现任济南钢铁股份有限公司财务处处长。
本议案9票同意，0票反对，0票弃权。
特此公告。
济南钢铁股份有限公司
董事会
二〇一一年十月二十七日
股票简称：济南钢铁股票代码：600022 公告编号：2011-035
济南钢铁股份有限公司
第三届监事会第十三次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
济南钢铁股份有限公司第三届监事会第十三次会议通知于2011年10月15日以书面方式通知各位监事，会议于2011年10月25日以通讯表决的方式召开，公司现有董事5人，参加表决董事5人。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》等有关规定。会议议案均经全体出席监事审议，并形成决议如下：
1、审议通过了关于公司2011年第三季度报告的议案。
本议案5票同意，0票反对，0票弃权。
2、审议通过了关于调整固定资产折旧年限的议案。详见登载于2011年10月27日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及中国证券报、上海证券报、证券日报及证券时报上的《济南钢铁股份有限公司关于调整固定资产折旧年限的公告》(公告编号2011-035)。
本议案5票同意，0票反对，0票弃权。
特此公告。
济南钢铁股份有限公司
监事会
二〇一一年十月二十七日
股票简称：济南钢铁证券代码：600022 编号：2011-036
济南钢铁股份有限公司
关于调整固定资产折旧年限的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
济南钢铁股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第二十七次会议于2011年10月25日以召开。会议以票9同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议批准了《关于调整固定资产折旧年限的议案》。
一、会计估计变更概述
根据公司固定资产的实际情况，公司相关部门对各类固定资产重新核定了实际使用年限，公司决定从2011年12月1日起调整固定资产折旧年限，具体方案如下：
类别
变更前折旧年限
变更后折旧年限
预计残值率(%)
房屋
15-30
30-35
5
建筑物
15-30
20-30
5
机器设备
8-10
10-15
5
运输设备
6
6-8
5
电子设备
4-5
4-5
5
二、董事会关于会计估计变更合理性的说明
为增强竞争力，十一五期间，公司扩大了固定资产的投资力度，新建了宽厚板生产线，同时对以前设备生产线进行技术改造和革新，并定期对设备生产线进行检修及维护，对房屋及建筑物进行定期修缮，提高了机器设备的使用性能和装备水平及房屋建筑物的使用寿命，从而延长了固定资产的实际使用寿命。近两年来根据国内外钢铁市场供过于求激烈竞争的现状，公司及时调整生产经营策略，从追求产量效益转向追求质量品种效益，适当控制主要生产线产能，以提高产品质量、丰富产品品种，提高产品附加值为主要手段增加效益，主要产线设备磨损率大幅降低，使用寿命延长。根据会计准则规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产使用寿命和预计净残值进行复核，如果固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，应当调整固定资产使用寿命。结合公司以往固定资产的实际使用寿命，对比同行业其他公司的固定资产折旧情况，公司的固定资产使用寿命普遍长于会计估计年限，且综合折旧率高于同行业大多数公司。因此本次会计估计变更将使公司的财务信息更为客观。
三、本次会计估计变更对公司的影响
本次会计估计变更对公司业务的范围无影响，预计将影响公司2011年度固定资产折旧额减少0.77亿元，所有者权益及净利润增加0.58亿元，公司2010年度经审计的所有者权益为72.18亿元、净利润为0.84亿元，本次会计估计变更的影响额未超过2010年度经审计的净资产的50%，无需提交公司股东大会审议。
四、独立董事意见
公司独立董事认为：本次会计估计变更符合国家相关法规的要求，符合固定资产的实际使用情况，变更依据真实、可靠，不存在损害股东权益的情形。变更后的会计信息更为科学合理，公允地反映了公司的财务状况和经营成果，有利于公司的稳健经营。董事会的审议和表决程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。公司独立董事同意董事会关于调整固定资产折旧年限的议案。
济南钢铁股份有限公司
董 事 会
二〇一一年十月二十七日
济南钢铁股份有限公司独立董事
关于调整固定资产折旧年限的独立意见
济南钢铁股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2011年10月25日召开公司第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于调整固定资产折旧年限的议案》，根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，作为公司独立董事，现对该事项发表以下独立意见：本次会计估计变更符合国家相关法规的要求，符合固定资产的实际使用情况，变更依据真实、可靠，不存在损害股东权益的情形。变更后的会计信息更为科学合理，公允地反映了公司的财务状况和经营成果，有利于公司的稳健经营。董事会的审议和表决程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。我们同意董事会关于调整固定资产折旧年限的议案。
独立董事：平晓峰
戚向东
刘洪渭
济南钢铁股份有限公司
2011年第三季度报告
